Kripto para birimi: uyumluluk risklerinin farkında olun

Giriş

Hızla gelişen toplumumuzda, kripto para birimi giderek daha popüler hale geliyor. Şu anda, Bitcoin, Ethereum ve Litecoin gibi birçok kripto para birimi vardır. Kripto para birimleri sadece dijitaldir ve para birimleri ve teknoloji, blockchain teknolojisi kullanılarak güvende tutulur. Bu teknoloji, her bir işlemin güvenli bir kaydını tek bir yerde tutar. Kimse blockchain'i kontrol etmez, çünkü bu zincirler bir kripto para cüzdanı olan her bilgisayarda merkezi olmayan. Blockchain teknolojisi ayrıca kripto para birimi kullanıcıları için anonimlik sağlar. Kontrol eksikliği ve kullanıcıların anonimliği, şirketlerinde kripto para birimi kullanmak isteyen girişimciler için belirli riskler oluşturabilir. Bu makale önceki makalemizin devamıdır, 'Kripto para birimi: devrimci bir teknolojinin yasal yönleri'. Bu önceki makale temel olarak kripto para biriminin genel yasal yönlerine yaklaşırken, bu makale işletme sahiplerinin kripto para birimi ile uğraşırken karşılaşabilecekleri risklere ve uyumun önemine odaklanmaktadır.

Kara para aklama şüphesi riski

Kripto para birimi popülerlik kazanırken, Hollanda ve Avrupa'nın geri kalanında hala düzenlenmemiş. Yasa koyucular ayrıntılı düzenlemelerin uygulanması üzerinde çalışıyorlar, ancak bu uzun bir süreç olacak. Ancak, Hollanda ulusal mahkemeleri kripto para birimi ile ilgili davalarda zaten çeşitli kararlar vermiştir. Birkaç karar kripto para biriminin yasal statüsü ile ilgili olsa da, çoğu dava ceza spektrumundaydı. Kara para aklama bu kararlarda büyük rol oynamıştır.

Kara para aklama, kuruluşunuzun Hollanda Ceza Kanunu kapsamına girmemesini sağlamak için dikkate alınması gereken bir husustur. Kara para aklama, Hollanda ceza hukuku uyarınca cezalandırılabilir bir eylemdir. Bu, Hollanda Ceza Kanunu'nun 420bis, 420ter ve 420. maddelerinde belirlenmiştir. Kara para aklama, bir kişinin belirli bir malın gerçek doğasını, kökenini, yabancılaşmasını veya yer değiştirmesini gizlediğinde veya malın suç faaliyetlerinden kaynaklandığının farkında olarak malın faydalanıcısı veya sahibi kim olduğunu gizlediğinde kanıtlanmıştır. Bir kişi, iyi olanın cezai faaliyetlerden kaynaklandığı gerçeğinin açıkça farkında olmasa da, bunun böyle olduğunu makul bir şekilde varsaymış olsa bile, kara para aklama suçundan bulunabilir. Bu fiiller dört yıla kadar hapis cezası (ceza menşeinin farkında olmak için), bir yıla kadar hapis cezası (makul bir varsayım nedeniyle) veya 67.000 euro'ya kadar para cezası ile cezalandırılabilir. Bu, Hollanda Ceza Kanunu'nun 23. maddesinde belirlenmiştir. Kara para aklama alışkanlığı kazanan bir kişi altı yıla kadar hapse bile girebilir.

Aşağıda, Hollanda mahkemelerinin kripto para biriminin kullanımından geçtiği birkaç örnek verilmiştir:

  • Bir kişinin kara para aklamakla suçlandığı bir dava vardı. Bitcoinleri fiat paraya dönüştürerek elde edilen parayı aldı. Bu bitcoinler, kullanıcıların IP adreslerinin gizlendiği karanlık ağdan elde edildi. Araştırmalar, karanlık ağın neredeyse sadece yasadışı mal ticareti için kullanıldığını ve bunun bitcoinlerle ödeneceğini gösterdi. Bu nedenle mahkeme, karanlık ağdan elde edilen bitcoinlerin cezai bir kökene sahip olduğu varsayılmıştır. Mahkeme, şüphelinin cezai menşeli bitcoinleri fiat paraya dönüştürerek elde ettiği parayı aldığını belirtti. Şüpheli, bitcoinlerin genellikle suç kaynaklı olduğunu biliyordu. Yine de elde ettiği fiat parasının kaynağını araştırmadı. Bu nedenle, aldığı paranın yasadışı faaliyetlerle elde edilmesinin önemli şansını bilerek kabul etti. Kara para aklama suçundan mahkum edildi. [1]
  • Bu durumda, Mali Bilgi ve Soruşturma Servisi (Hollandaca: FIOD) bitcoin yatırımcıları hakkında bir soruşturma başlattı. Şüpheli, bu durumda, tüccarlara bitcoin sağladı ve onları fiat paraya dönüştürdü. Şüpheli, karanlık ağdan türetilen çok sayıda bitcoin bırakıldığı çevrimiçi bir cüzdan kullandı. Yukarıdaki durumda belirtildiği gibi, bu bitcoinlerin yasadışı kökenli olduğu varsayılmaktadır. Zanlı, bitcoinlerin kökeni hakkında açıklama yapmayı reddetti. Mahkeme, şüphelinin, müşterilerinin anonimliğini garanti eden ve bu hizmet için yüksek bir komisyon talep eden tüccarlara gittiği için bitcoinlerin yasadışı kökeninden iyi haberdar olduğunu belirtti. Bu nedenle mahkeme, şüphelinin niyetinin alınabileceğini belirtti. Kara para aklama nedeniyle hüküm giydi. [2]
  • Bir sonraki dava Hollanda bankası ING ile ilgilidir. ING, bir bitcoin tüccarı ile bir bankacılık sözleşmesine girdi. Banka olarak ING'nin belirli izleme ve soruşturma yükümlülükleri vardır. Müşterilerinin üçüncü taraflar için bitcoin satın almak için nakit para kullandıklarını keşfettiler. ING ilişkilerini sona erdirdi çünkü nakit ödemelerin kaynağı kontrol edilemedi ve para muhtemelen yasadışı faaliyetlerle elde edilebilirdi. ING, hesaplarının kara para aklama ve bütünlükle ilgili risklerden kaçınmak için kullanılmadığını garanti edemedikleri için artık KYC yükümlülüklerini yerine getiremediklerini hissetti. Mahkeme, ING müşterisinin nakit paranın yasal bir kökene sahip olduğunu kanıtlamakta yetersiz olduğunu belirtti. Bu nedenle ING'nin bankacılık ilişkisini sona erdirmesine izin verildi. [3]

Bu kararlar, kripto para birimi ile çalışmanın uyum konusunda risk oluşturabileceğini göstermektedir. Kripto para biriminin kaynağı bilinmediğinde ve para birimi karanlık ağdan türetilebildiğinde, kara para aklama şüphesi kolayca ortaya çıkabilir.

uyma

Kripto para birimi henüz düzenlenmediğinden ve işlemlerde anonimlik sağlandığından, cezai faaliyetler için cazip bir ödeme aracıdır. Bu nedenle, kripto para biriminin Hollanda'da bir tür olumsuz çağrışımı vardır. Bu aynı zamanda Hollanda Finansal Hizmetler ve Piyasalar Otoritesinin kripto para ticaretine karşı tavsiyede bulunduğu gerçeğinde de gösterilmiştir. Kara para aklama, aldatma, dolandırıcılık ve manipülasyon kolayca ortaya çıkabileceğinden, kripto para birimleri kullanmanın ekonomik suçlarla ilgili riskler oluşturduğunu belirtiyorlar. [4] Bu, kripto para birimi ile uğraşırken uyum konusunda çok doğru olmanız gerektiği anlamına gelir. Aldığınız kripto para biriminin yasadışı faaliyetlerle elde edilemediğini göstermeniz gerekir. Aldığınız kripto para biriminin kaynağını gerçekten araştırdığınızı kanıtlamanız gerekir. Bu, kripto para birimi kullanan kişilerin genellikle tanımlanamayacakları için zor olabilir. Çoğu zaman, Hollanda mahkemesi kripto para birimi ile ilgili bir karara sahip olduğunda, ceza spektrumu içindedir. Şu anda, yetkililer kripto para ticaretini aktif olarak izlemiyor. Ancak, kripto para biriminin dikkati var. Bu nedenle, bir şirketin kripto para birimi ile bir ilişkisi olduğunda, yetkililer ekstra tetikte olacaktır. Yetkililer muhtemelen kripto para biriminin nasıl elde edildiğini ve para biriminin kaynağının ne olduğunu bilmek isteyeceklerdir. Bu soruları doğru cevaplayamazsanız, kara para aklama veya diğer ceza gerektiren suçlar ortaya çıkabilir ve kuruluşunuzla ilgili bir soruşturma başlatılabilir.

Kripto para biriminin düzenlenmesi

Yukarıda belirtildiği gibi, kripto para birimi henüz düzenlenmemiştir. Bununla birlikte, kripto paraların ticareti ve kullanımı, kripto para biriminin gerektirdiği cezai ve finansal riskler nedeniyle muhtemelen kesinlikle düzenlenecektir. Kripto para biriminin düzenlenmesi, tüm dünyada bir konuşma konusudur. Uluslararası Para Fonu (küresel parasal işbirliği üzerinde çalışan, finansal istikrarı güvence altına alan ve uluslararası ticareti kolaylaştıran bir Birleşmiş Milletler kuruluşu), hem finansal hem de cezai riskler için uyardığı üzere kripto para birimleri üzerinde küresel koordinasyon çağrısında bulunuyor. [5] Avrupa Birliği, henüz belirli bir mevzuat oluşturmadıysa da, kripto para birimlerini düzenlemeyi veya izlemeyi tartışıyor. Ayrıca, kripto para biriminin düzenlenmesi, Çin, Güney Kore ve Rusya gibi çeşitli ülkelerde tartışmaya açık bir konudur. Bu ülkeler kripto para birimleriyle ilgili kurallar oluşturmak için adımlar atıyor veya adım atmak istiyorlar. Hollanda'da, Finansal Hizmetler ve Piyasalar Otoritesi, yatırım şirketlerinin Hollanda'daki perakende yatırımcılara Bitcoin vadeli işlemlerini sunduklarında genel bir bakım görevine sahip olduklarına dikkat çekti. Bu, bu yatırım firmalarının müşterilerinin çıkarlarını profesyonel, adil ve dürüst bir şekilde ele almasını gerektirir. [6] Kripto para biriminin düzenlenmesi hakkındaki küresel tartışma, birçok kuruluşun en azından bir tür mevzuat oluşturmanın gerekli olduğunu düşündüğünü göstermektedir.

Sonuç

Kripto para biriminin patladığını söylemek güvenlidir. Bununla birlikte, insanlar bu para birimlerinin ticaretinin ve kullanımının da belirli riskler getirebileceğini unutuyorlar. Bunu bilmeden önce, kripto para birimi ile uğraşırken Hollanda Ceza Kanunu'nun kapsamına girebilirsiniz. Bu para birimleri genellikle cezai faaliyetlerle, özellikle de kara para aklamayla ilişkilidir. Dolayısıyla, cezai suçlardan yargılanmak istemeyen şirketler için uyum çok önemlidir. Kripto para birimlerinin kökeninin bilinmesi bunda büyük rol oynar. Kripto para biriminin biraz olumsuz bir çağrışımı olduğundan, ülkeler ve kuruluşlar kripto para birimi ile ilgili düzenlemeler yapıp yapmama konusunda tartışıyorlar. Bazı ülkeler düzenlemeye yönelik adımlar atmış olsalar da, dünya çapında düzenlemelerin gerçekleştirilmesi biraz zaman alabilir. Bu nedenle, şirketlerin kripto para birimi ile uğraşırken dikkatli olmaları ve uyumluluğa dikkat etmeleri büyük önem taşımaktadır.

İletişim

Bu makaleyi okuduktan sonra sorularınız veya yorumlarınız varsa, lütfen şu adresteki avukat Maxim Hodak ile iletişime geçmekten çekinmeyin. Law & More via maxim.hodak@lawandmore.nl, or Tom Meevis, an attorney-at-law at Law & More via tom.meevis@lawandmore.nl, or call +31 (0)40-3690680.

[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.

[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.

[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.

[4] Autoriteit Financiële Markten, 'Reële kripto para birimleri, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/nov/risico-cryptocurrenies.

[5] Rapor Fintech ve Finansal Hizmetler: İlk Düşünceler, Uluslararası Para Fonu 2017.

[6] Autoriteit Financiële Markten, 'Bitcoin Vadeli İşlemleri: AFM op', https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/dec/bitcoin-futures-zorgplicht.

paylaş